Parler d’affacturage financier revient à aborder l’un des outils les plus efficaces pour exporter les PME cherchant à obtenir des liquidités financières et à optimiser leurs flux de trésorerie.
Bien qu'il existe de multiples soutiens économiques aux exportations au Mexique, l'affacturage financier est devenu un instrument qui permet d'éviter le non-respect du paiement des factures et contribue à la durabilité économique d'une entreprise, en plus de permettre une plus grande flexibilité pour réaliser des investissements et optimiser les ressources disponibles.
Actuellement, il existe une grande variété de sociétés d'affacturage ils fournissent ce service aux PME, donc savoir ce qu'est l'affacturage financier et apprendre à le demander vous aidera à donner à votre entreprise une pause économique.
Qu'est-ce que l'affacturage financier ?
Selon l'Association mexicaine d'affacturage financier et d'activités similaires (AMEFAC), l'affacturage est défini comme suit :
“L’affacturage financier est une alternative qui permet de régler les comptes clients à l’avance. Par le biais du contrat d'affacturage, la société d'affacturage financier s'engage avec le client à acquérir les droits de crédit que le client a en sa faveur pour un certain prix, en monnaie nationale ou étrangère, indépendamment de la date et de la manière dont il est payé”.
Selon l'état précédent, l'affacturage financier est un outil qui permet aux PME exportatrices de vendre leurs factures à recevoir à une institution financière qui, dans ce cas, correspond à une société d'affacturage.
Cette société d’affacturage a pour objectif d’avancer immédiatement la valeur des factures impayées aux PME. De cette manière, les entreprises exportatrices peuvent obtenir des capitaux financiers plus rapidement sans avoir besoin de se rendre dans une banque, ce qui nécessite des délais d’attente plus longs.
En raison de ce qui précède, l'affacturage financier s'est positionné comme l'un des meilleurs mécanismes de financement à court terme qui soutient la croissance économique des entreprises, en obtenant le paiement anticipé des comptes débiteurs et en convertissant les ventes à crédit en ventes au comptant, représentant un plus grand flux de trésorerie et offrant de plus grandes possibilités financières aux entreprises.
Comment fonctionne l’affacturage financier ?
Dans un premier temps, la société exportatrice émet à son client ou importateur la facture de la vente réalisée.
Par la suite, l’exportateur contacte la société d’affacturage pour demander le service. Une fois que l'entité affacturatrice propose un taux de commission pour le montant total de la facture que la société financière facturera pour le service et que l'exportateur l'acceptera, la société affacturatrice procédera à l'achat de la facture, en accordant une avance pouvant aller jusqu'à 90 % du montant total de celle-ci.
Enfin, l’exportateur pourra proposer des paiements flexibles à son client. Une fois le délai de paiement respecté, l’importateur effectuera le paiement intégral à la société d’affacturage financier.
Quels types d’affacturage financier existent ?
Désormais, dans le cadre de l’affacturage financier, deux types de ce service sont envisagés qui varient en fonction des conditions et de la couverture des contrats.
Examinons les types d’affacturage financier les plus courants dans les exportations :
Affacturage financier avec recours
L'affacturage financier avec recours est utilisé lorsque la PME qui demande le service est obligée d'annuler la dette en cas de non-paiement spécifique.
À son tour, la société d'affacturage est seule responsable de la gestion du recouvrement auprès du débiteur et de l'avancement en temps opportun de l'avance de paiement.
Il faut toutefois garder à l'esprit que dans l'affacturage financier avec recours, la société d'affacturage est protégée en cas de non-paiement, puisque c'est la société exportatrice qui doit en assumer la responsabilité
Affacturage financier sans recours
De son côté, dans l'affacturage financier sans recours, la société requérante n'est pas tenue de répondre du paiement dans le cas où l'entité débitrice n'effectue pas ladite opération à temps.
En bref, la société d'affacturage absorbe le risque et la responsabilité des encaissements, grâce à la garantie d'assurance-crédit commercial impliquée.
L'affacturage financier sans recours est utilisé par une grande variété d'entreprises à travers le monde, car après avoir vendu leurs comptes clients, elles cèdent le risque de non-paiement à la société d'affacturage.
Par conséquent, l’affacturage sans recours permet aux exportateurs de vendre des volumes de marchandises beaucoup plus élevés et à un plus grand nombre de clients sans sacrifier leur capital.
